北京税务师事务所告诉你企业所得税汇算清缴的相关知识。
    汇算清缴就是指纳税人在纳税年度终了后规定时期内，依照税收法律、法规、规章及其他有关企业所得税的规定，自行计算全年应纳税所得额和应纳所得税额，根据月度或季度预缴的所得税数额，确定该年度应补或者应退税额，并填写年度企业所得税纳税申报表，向主管税务机关办理年度企业所得税纳税申报、提供税务机关要求提供的有关资料、结清全年企业所得税税款的行为。这就是企业所得税汇算清缴。
    北京税务师事务所提醒你企业所得税汇算清缴所需资料：
    1、营业执照副本、组织机构代码证、外汇登记证复印件、税务登记证
    2、本年度资产负债表、利润表、现金流量表
    3、上年度所得税汇算清缴鉴证报告、上年度审计报告
    4、地税综合申报表、增值税纳税申报表复印件
    5、元月份各税电子回单
    6、企业所得税季度预缴纳税申报表复印件
    7、总账、明细账、记账凭证
    8、银行对账单、现金盘点表、余额调节表
    9、固定资产以及折旧计提明细表、固定资产盘点表、
    10、享受优惠政策的税务机关文件还有相关证明文件的复印件
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